小学数学教学中渗透理财教育的实践研究

 

在美国，理财教育被称为“从3岁开始实施的幸福人生计划”，很小就培养孩子们“取之有道，用之有度”的理财观念。如2O世纪8O年代初期，美国证券协会等机构就将“股票游戏”列入学校课程，这是美国理财教育从儿童抓起的重要标志。在英国、日本等国家，越来越多的学校制定了财商教育计划，并列入学校的必修课中。瑞典的中小学也都开设专门的消费知识课。其内容有：什么是广告，什么是消费者的权利，购买物品时应注意什么，怎样合理安排家庭开支等等……这种教育从小就注重培养孩子的理财意识和理性消费行为。

（2）国内理财教育正在兴起
 

在一些教育专家的呼吁下，城市少数学校开始设立专门的理财教育课程，对学生实施理财教育，获得了一些实践经验。在农村学校，虽然长期以来，勤俭节约是学校德育的重要内容，但作为具有时代特征的“理财教育”在学校教育中就少之又少了。据了解，全县没有一所学校开展理财教育。甚至，开展“小银行”存储活动等也很少附注实践。另外，各科教师在课堂教学中也几乎没有渗透。在数学教学中，教师至多结合人民币教学渗透节约用钱的思想教育，偶尔也根据合理安排等内容渗透一下消费合理性教育。从整体来看，教师没有把“渗透理财教育”作为日常教学理念来提倡。平时对学生中存在的花钱不合理等不正常消费现象，仅仅是零零碎碎教育一下而已，造成了不应有的理财教育空白。致使学生中普遍存在高消费、盲目消费，甚至野蛮消费、享乐主义、滥用父母的钱等不良消费现象，学生的理财能力普遍较底。

中国优秀硕士学位论文全文数据库中有一篇文章《当代中小学校的理财教育探析》，是曲阜师范大学教育科学学院的研究生乔晓丽的硕士论文，文中指出中小学校的理财教育是指根据时代、社会发展的要求以及中小学生身心发展的特点，由学校主导，家庭、社会密切配合所进行的培养中小学生正确的消费观和价值观，促使中小学生掌握基础性的理财知识、形成初步的理财能力和良好的理财习惯的影响活动，其最终目的是促进中小学生个性能力的全面发展。

在现代汉语词典中“结合”的解释之一是指人或事物间发生密切联系；“联系”的意思是彼此接上关系；“渗透”是比喻一种思想或势力逐渐进入其他方面。数学教学——理财教育，原本是两个并列的概念，由于数学课程的特点，把彼此联系在一起。本课题通过探究，阐明小学数学教学与理财教育的密切联系，并根据他们之间的联系，在小学数学教学中渗透理财教育，从而达成小学阶段的理财教育目标。即在日常的数学教学中，结合数学教学内容渗透理财知识、消费观、价值观等教育，从而促使小学生掌握基础性的理财知识，形成初步的理财能力和良好的理财习惯。

渗透是比喻一种事物或势力逐渐进入到其他方面。本课题中小学数学教学与理财教育的渗透关系是指部分理财教育内容逐渐进入小学数学教学内容中，把阶段理财教育目标作为小学数学教学目标的一部分，在小学数学教学中进行适当的理财教育。这种渗透关系需要遵循一些原则。

基础性原则：一切以数学教学为基础，理财教育要在不影响数学教学的前提下展开。主要指教学的任务不可加重，教学的时间不可延长。如果是牺牲学生的课余时间来达到理财教育的目标，那就不是数学教学与理财教育的有效结合。

目的性原则：理财教育要有明确的目标，在保证数学教学不受影响的前提下，尽可能地落实理财教育目标。从改编教学内容、增减部分练习、组织数学实践活动等方式入手，让理财教育融入数学教学，却不改变数学课原有的一切。

协调性原则：数学教学与理财教育结合时，要和谐，不能为了理财教育而让数学教学失去应有的特色。如果为了理财教育，让数学课变味了，听起来形同“理财知识讲座”，那就是失败的结合。

系统性原则：理财教育是一种有体系的教育，结合数学教学进行的理财教育，同样不是零散的、随机的。数学教学有自己的系统，而理财教育也有自己的系统，两者在互不矛盾的前提下并行存在，共同影响教学。根据学生的年龄特征，有系统、有计划的实施理财教育，在不影响其他数学目标达成的前提下，实现理财教育目标。

理论联系实际原则：消费理财能力是一种生存能力，它是在不断地实践中培养起来的。虽然小学生进行消费理财实践活动的条件受到限制，但还是要遵循理论联系实际的原则，理财教育的内容来自生活实际、解决的问题模拟生活实际、介绍的理财知识融于生活情景，尽可能创造条件参与实践活动。

小学数学教学渗透理财教育的目标、内容、教学规律等方方面面虽然已有一些可参考的经验，但没有形成科学的体系，只是停留在探索阶段，本课题的研究力求以小学数学教学为基础，实现数学教学目标为本；同时渗透理财教育，在不影响数学教学的情况下实现一些阶段理财教育目标，填补农村小城镇学校在理财教育方面的空白。

创新具有不同的表现形式，有完全的发明创造，有奇巧的组合，也可以是引入后的重组，为的是产生经济价值和社会价值。理财教育有自己的理论，数学教学更有自己丰富的理论及经验。把两者联系在一起后，如何组合，组合后的效果怎样等等问题，都是未知数。因此，文献研究与实践研究是本课题的两大研究方法，通过大量的文献研究，结合对教学实践的反思总结，建立数学教学渗透理财教育的理论体系，并回归实践加以检验。最后，运用经验总结法提升研究成果。

由于数学教学渗透理财教育没有前车可鉴，建立一套有效地可指导实践的理论就显得很重要。因此，本课题在确定研究方案后的第一阶段以反思部分教学实践、查阅资料、进行文献研究为重，初步总结提升关于数学教学渗透理财教育的理论体系。接着，按照初步获得的理论进行较系统的实践研究，并不断反思完善原来的理论，总结丰富有用实践经验。最后，分析整理研究成果，形成研究报告。

1.理财知识目标，即通过数学课堂使学生知道一些有关理财的知识。比如：人民币有纸币、硬币，纸币硬币的面值多少，什么是投资，什么是赚钱，什么是花钱，什么是利息，什么是折扣，怎样花钱才合理，怎样计算银行利息，有哪些赚钱方法，有哪些存钱方式等等。

2.理财意识目标，即通过数学教学培养学生正确的理财意识。比如：多余的钱应该存银行获利息，零花钱要有计划消费，辛勤劳动才能获得报酬，节约是好习惯，有了钱要让钱生钱，自我价值不是靠名牌服装获得等等意识形态的观念。

3.理财能力目标，即通过一些模拟的或真实的实践活动，培养学生的理财能力。比如：通过《小小商店》综合实践活动课，让学生在模拟的购物活动中学会看标价、准确付钱找钱、合理使用零花钱的能力。还有“小小废品回收站”，让学生获得了捡废品赚零花钱的体验，如果再到生活中加强锻炼，那么赚钱能力也能得到提高。还有，布置学生设计一周消费计划，可以促进学生有计划消费能力等。

参考美国儿童理财教育目标，结合小学数学教学和中国儿童生活实际，制定以下需渗透的理财教育目标体系。

低段：

1．能够辨认硬币和纸币。

2．知道每枚硬币代表多少人民币，每张纸币各代表多少人民币。

3．能看价格标签，知道钱币的等价物。

4．知道钱是怎么来的。

5．能够找数目不大的钱，能够数大量硬币。

6．认识到无法把商品买光，因此必须作出选择。

7．知道花钱要有计划，要关注收支平衡。

8．知道同样多的钱可以买不同的物品。

9．知道花钱要讲究方法，方法合理可以省钱。

10．进一步巩固收支平衡的意识，能区分需要什么和想买什么。

11．初步了解商家的促销手段。

12．知道可以通过做额外工作赚钱。

13．能够制订简单的一周开销计划，购物时知道比较价格。

14．懂得每周节约一点钱，以便大笔开销时使用。

15．了解家庭开支，体验父母的艰辛，提高勤俭节约的意识。

16．知道从电视等广告中发现事实，基本上能正确判断商家的促销手段。

17．懂得正确使用一般银行业务中的术语，知道把钱存在储蓄帐户里。

18．知道办事、搞建设等要多方面考虑问题，讲究经济实效。

19．知道回收旧报纸、卖废品、卖报纸等攒钱手段，懂得积少成多。

20．学习清单、发票、收据等的组成栏目及填写方法。

21．知道等自己再长大一些，就可以慢慢尝试进行股票、债券等投资活动以及商务、打工等赚钱实践。

目标体系的建立，可以指导老师有目的地渗透理财教育，如何在日常教学中落实，还需要系统的教学内容来支撑。除了可以适当增加一些教学内容促进理财教育目标的达成，实际上教材本身所蕴涵的理财教育因素足以达成理财教育目标。

数学教材中有一部分内容跟消费理财生活有直接联系，罗列这部分内容，可以给数学教师提供借鉴，让数学教学有目的、有针对性地渗透理财教育。课题组通过对教材的阅读分析，研究其可以渗透理财教育的因素，再进行一部分渗透理财教育的教学实践，并观察教学效果。在分析反思有效实践的基础上形成小学数学系列理财教育内容。现把主要部分罗列如下：

构建了目标体系，可结合的内容基本罗列清楚，如何落实，关键是数学课堂教学，课外作业也能起到重要的作用。课题组确定渗透理财教育的途径可通过改变日常课堂教学、充实课外作业、上好综合实践活动课三条途径来实现。

数学教学生活化的理念已深入人心，大量关于数学教学生活化的论文，甚至书籍可供教师参考。丰富的生活化教学理论，使广大教师密切关注生活，关注生活情景，关注数学在生活中的应用。但是，尽管大家非常关注生活，作为现实生活的重要组成部分“消费理财生活”并没有得到更多的关注，只是在一些教学情境中出现。即使出现了，也并没有以提高学生的消费理财知识能力为目的。因此，从教学目标开始关注渗透，让教师从根本上重视理财教育，把渗透理财教育作为倡导的教学理念加以落实，是非常有必要，也是有效地实施数学教学渗透理财教育的必经之路。

细心翻看新课程各册数学教材，就可以发现有些教学内容直接与理财消费有关，如《认识人民币》、《解决问题中的合理消费》、《折扣》、《纳税》、《利率》、综合实践活动（《小小商店》、《粉刷墙壁》、《小管家》、《合理存款》）等等。教学内容与理财消费本身就有直接的联系，但是还是需要教师有意识地在教学目标里融入理财目标，精心设计教学环节，才可以既不影响原有教学，又能渗透理财教育。

例如人教版第二册《认识人民币》这一课，原来的目标定位：（1）认识人民币，知道人民币的单位是元、角、分。（2）知道元、角、分之间的十进制关系，懂得1元=10角、1 角=10分，学会兑换人民币，知道人民币的功用。（3）培养观察能力、实践能力和推理能力及合作精神。（4）对学生进行爱护人民币和节约用钱教育（来自敏思博客-潘慧玲800的博客）。因为教学内容本身就跟理财的关键因素“钱”有关，所以原来的教学目标也有“知道人民币的功用、节约用钱”这样的理财基础知识、习惯等教育；但我们在课题研究过程中上这节研讨课时，目标定位有所改变：（1） 使学生认识人民币，知道人民币的单位是元、角、分，知道1元＝10角，1角＝10分，1元＝100分。（2）通过模拟购物等活动，知道人民币与物品之间的等价交换。使学生体会数学知识与现实生活的联系，感悟人民币在社会生活中的功能和作用。（3）使学生从小懂得合理使用零花钱，并知道如何爱护人民币。从目标来看，理财教育的特色突出出来了。课中安排的教学内容、教学活动也非常吸引学生，数学知识的掌握与理财教育目标的落实情况都挺好。

第一册教材第77页思考题：要拿出8角钱，你能想几种拿法？把题目作小小的改变：小朋友，这本练习本８角钱，如果你用这些钱买，你会怎样付钱呢？在拿钱的活动中，小朋友就会明白：我不能拿多了，也不能拿少了，即拿出的钱要跟练习本等价。这样就为理财意识的启蒙发挥作用。如果有时间加一题：用这些钱买这支５角钱的铅笔，你又会怎样付钱？“等价交易”的意识就能比较清晰地留在一年级小朋友的脑子里。

一个问题 

这是第二册第67至68页《两位数减一位数和整十数》中的例1：“我有35元，买一个大象玩具后还剩多少钱？我有20元，如果买一个布娃娃还差多少钱？”学习例1后提问：你们在买东西之前都会想些什么呢？再看例2：“我只有8元钱，买一辆玩具汽车还要攒多少钱？”学习例2后问：攒钱干什么？有什么办法可以攒到钱？通过两个问题，小朋友就会明白买东西之前先要有所思考，有所计划，钱够不够、有没有剩余等等，有计划消费的影子出现了。另外，钱没有就要想办法去攒，攒了钱可以买有用的东西等等理财消费意识就得到了培养。数学教学渗透理财教育正自然有效的进行。

从数学学科本身具有的特点分析，数学计算与理财、消费有着无法割舍的关系。有多少钱可以支配，该怎样消费既省钱又有价值，如果这些钱不用，存银行可以得到多少利息……都用到数学计算。教材中的很多情景也都是来自生活中的理财消费情景。可以说，生活离不开理财，理财离不开数学，数学本身就跟理财息息相关。因此，可以通过一些有关理财的生活事例，创设成教学情景，从而结合理财教育。

在一些计算教学中，教材本身没有设计情景，只是简单地以算式的形式引出例题。教师可以根据实际需要，创编有利于教学的情景，促进理财教育的有效渗透，实现多元目标的达成。如：

这是人教版第七册数学第26～32页的《用计算器计算》，原教材例1安排了四道算式：386+179、825－138、26×39、312÷8，通过四道算式的计算学习计算器的使用。案例中设计了买股票、买基金的生活情景，从学生身边熟悉的事例引入，通过跟理财相关的情景，使课堂教学跟理财教育相结合。在没有影响知识学习的同时，实现了多元目标的达成。当学生兴奋地介绍自己熟悉的人炒股票、买基金的环节、激动地算出赚了、亏了的时候，就能感觉到学生学习的兴趣、思考后的愉悦，达成了情感态度目标。通过教学，学生知道了炒股票、买基金是理财的手段，它们可以帮助人们赚钱，同时也存在风险，可能会亏钱。买与不买、什么时候买等都是有讲究的，培养了学生的理财意识，让数学教学成功地结合了理财教育。虽然一课时的教学学生只是朦朦胧胧感受到一点，但是长期以往，就会有不同的效果。

有些教学内容，教材已经安排了相应的情景，如果原本的情景可以更换，而且新设计的情境可以在不影响教学效果的前提下渗透理财教育，那么，教师可以选择新改编的情景进行教学，以便同时实现理财教育目标。

    下面这幅图是第八册教材第68页的情景，然后在情景引导下如何用小数表示来化单位。现在把情景改换成热闹的玩具商店，并显示文字说明。

 一天，小明上街想买汽车玩具，一路上他去了好几家玩具店。第一家：一辆红色遥控汽车标价556角，小明很喜欢，但感觉太贵。第二家：售货员正在喇叭里高喊——物廉价美的玩具汽车，小朋友最喜欢的玩具汽车，快来买呀，打折了，优惠了。小明看了看，同样的红色遥控车卖59．25元。第三家：商店门口真是水泄不通，小明傻眼了，都是上千分的价格，怎么还有这么多人买呢？他好不容易从汽车堆里找到了自己喜欢的红色汽车，标价2980分。第四家：人不是很多，小明找了找，发现自己喜欢的红色汽车标价57元8角。小明真不知道该到哪家买？

这样改编教材《生活中的小数》一课的教学情景，学生非常有兴趣，主动要求化单位、比大小。不仅落实了知识点的学习，还能让学生知道买东西要有选择、付出的钱要跟物品等价、能正确分析商家的促销手段等理财知识，渗透理财教育目标，实现了知识性目标与理财教育目标两不误的目的。

 

这是第三册数学教材第31页的《加、减法估算》，为了更好的促进数学知识学习和理财教育的渗透，把教学情境进行部分改变，结果如下。

               （25元）      （120元）          （52元）

 

（28元）      （43元）     （24元）

妈妈带了100元钱去商店买东西，她会买哪些东西呢？估计需要多少钱？钱够吗？还剩多少？妈妈买什么东西，就要根据实际需要来买，不是乱买的。能不能买到想买的东西，是根据所拥有的钱决定的。钱少了，店家不会给东西；钱多了，还剩下多少。在加加减减的估算中，学生可以领会到买东西要根据钱的多少和实际需要来决定，要有计划的花钱，懂得支出的钱不可以随意超出拥有的钱。

老教材中的练习情景较少，一般以文字概括性的叙述为主，新教材改变了较枯燥的语言文字，增添了很多情景图，提倡从生活中寻找信息，提出数学问题并解决问题。在数学教学渗透理财教育的理念指导下，教师可以通过编制特色练习情景，促进数学知识能力的巩固提高和理财教育的落实。

²        第八册教材第70页《练习十一》中的第一题：

 

把这道练习改成这样的情景——同学们，有这样一家商店，店里部分商品的标价如下（显示图文），当你走进这家商店时，你有什么想法？教学时，有学生说如果鞋子质量可以的话就要抢购鞋子，然后卖了赚钱，一定不到这家商店买练习本、帽子，实在太贵。三角尺也要看看质量，好的话就买，不好最便宜也不要等等。然后老师问：怎样的价格比较合理呢？学生改正。这样学生不仅从实际出发改正了物品标价，而且还从中体会到购物要学会比较价格，要在价格合理实惠的商店购买物品，花钱要物有所值等。理财教育的目的达到了，巩固知识的目的也达到了。

²        第九册教材的两道练习：  

这是第34页的练习，练习后问：卖报纸可以赚钱，你能做吗？你觉得还有哪些事你能做到，而且能赚到钱？ 

这是第72页的练习，教学时对先前的教学进行复习巩固：你赚到过钱吗？是做什么赚到的？

这两道题的情景已经非常生动，教师只是补充了一些问题，便使练习更加有利于理财教

育。“知道可以通过做额外工作赚钱，知道回收旧报纸、卖废品、卖报纸等攒钱手段，懂得积少成多。”这些理财目标就能在这里加以落实。学生对“赚钱”就会有深入地思考，一些学生就会付诸实践，赚取零花钱了。

第九册教材第76页有这样一道练习：

创设情境，我们学校的林老师帮学校购买物品。他买了50盒彩色粉笔，每盒8元；100盒白色粉笔，每盒5元。你能帮营业员阿姨填写这张发票吗？（显示一张真实的发票，再把复印好的发票发给学生。）学生认识发票栏目，并填写。林老师还买了一些物品，营业员阿姨也一样给他开了发票。过了几天，林老师要拿发票到学校里报销的时候，发现一张发票不小心弄污了。看着这张发票，你能算出每张桌子多少钱吗？（发票要跟刚才填写的发票一致，即单位、地方等要符合实际。）因为数据简单，所以学生很快就填写好发票。

这样设计之后，学生对发票就有了比较清楚地了解，增加了一些消费知识。购物要发票，发票包含哪些栏目，怎样填写；发票是购物的凭证，有发票才可以报销等等。在消费理财中，会碰到很多的发票、凭证、收据等，需要学生了解。在教学十一册《利率》时，就可以让学生了解储蓄单、存折等。

《数学课程标准》指出：“数学是人们生活、劳动和学习必不可少的工具,能够帮助人们处理数据、进行计算、推理和证明，数学模型可以有效地描述自然现象和社会现象；”数学应用能力指“认识到现实生活中蕴含着大量的数学信息、数学在现实世界中有着广泛的应用；面对实际问题时，能主动尝试从数学的角度运用所学知识和方法寻求解决问题的策略；面对新的数学知识时，能主动地寻找其实际背景，并探索其应用价值。”社会生活是应用数学的大熔炉，数学应用离不开实际生活。让学生走入理财消费生活，能增加他们的理财消费知识，提高理财消费能力。课堂中的练习是数学应用的重要部分，练习设计直接影响课堂教学渗透理财教育的效果。另外，如果能在日常作业中随时渗透理财教育，那么，落实巩固理财教育就更加有效了。

理财作业是结合数学教学布置的作业，内容与理财相关。作业形式可以多种多样，比如：（1）书面练习。在普通练习当中，安排模拟平常的理财消费活动的问题，让学生进行

解答，渗透理财消费的意识、能力、习惯的教育。比如学习小数乘法后的数学作业：小明跟妈妈去逛超市。桔子每千克3.5元，苹果每千克5.2元，薯片每包5.4元，同品牌的薯片促销价每包5.5元送一小包，猪肉条每包3.8元，小熊饼干每盒5.6元。妈妈买了2千克桔子，3千克苹果，3包猪肉条，一共花了多少钱？妈妈还想给小明买一些零食，妈妈会买什么？需要多少钱？

（2）观察生活现象。要求学生对身边的理财消费生活现象进行观察，积累一些直接经验。比如学完《折扣》请学生观察节日街上的商家，跟平时有什么不同，记录一种商品的价格变化，说说你发现了什么。学完《统计》，让学生初步统计街头的冷饮店，夏天统计一次，冬天统计一次，分析后想想有什么发现。学完《利息》后观察家里的存折，“注释”这一栏都有哪些名目，询问爸妈通常把大笔的钱放哪里了等等。

（3）调查消费理财相关资料。确立一个小主题，让学生亲身经历调查过程，收集一些数据资料，进行分析思考。如学习完《小数加减法》后：让学生调查自己家里一星期的开支情况并进行分析。设计一张表格，让学生记录周一到周日家里的各种开支。收集到数据后，进行分类合计，分析家里在哪个方面消费比较多。那些消费属于不合理消费。针对家里的消费情况，说说有什么感想。

（4）布置学生多参与理财活动。一些比较大笔的消费理财活动，小学生独立进行的机会很少，考虑各方面安全因素，可以不必独立进行，但可以跟随家长，参与其中，增长见识。比如：※小的跟随家长逛超市、买早餐、卖废品等；大的跟随家长到银行存钱、取钱；看股市行情、买基金股票。有条件的了解公司、厂家的运营情况，了解怎样赚到钱的。※在学校里，可以利用班队课、课余生活，让学生组织一些小活动，让学生参与诸如“小小跳蚤市场”、“我是废品回收员”等，从交换家里已看过的藏书开始，到用零花钱购买同学闲置的物品，从只知道花钱，到也知道赚钱，从乱扔乱浪费到节约节省，让小小理财活动走进学生的生活。※还有一项活动，让学生好好去做，就是如何处理自己的压岁钱，是存银行、在爸妈帮助下买基金股票，还是放爸爸妈妈哪里一起投资，想好后行动起来。

（5）撰写一些消费理财体会。针对自己观察到的、调查过的、经历过的消费理财事例谈谈自己的看法、体会，加深对理财消费知识、价值观、习惯培养等的理解掌握。比如有些学生正收集空塑料瓶赚零花钱，就请他们说说自己的想法和计划。想攒多少钱，想怎么花等。

教书育人，育人也是教师的责任。理财教育的书籍越来越多，中国的、外国的，琳琅满目，让学生有意识地也看看理财书籍，是很好的。《小狗钱钱》漫画版系列（全三册）、《穷爸爸富爸爸》、《送给孩子的第一堂理财课》、《儿童财商培养图画故事书》等等，多看多接触，自然有收获。

另外，要求定期有零花钱的同学，养成制定花钱计划的习惯，即使不形成书面的材料，也要有腹稿。一定做到收支平衡，不随意要零花钱。

针对班里有任意花钱现象的同学，一定要适时教育，还要观察行为改正情况。如果是担任班主任的数学教师，就更能做到这些了。

点点滴滴，不用太多时间刻意做，只要有“心”，积少成多，水滴石穿。

如果说其他数学课需要教师尽量渗透的话，一些跟理财教育密切联系的综合实践活动课，就应该以扎实有效的结果出现。安排综合实践活动课内容是新课程实验教科书的一大特点。这种课是学生在教师的指导下，以解决某一实际数学问题为目标，以引起学生数学思维为核心的一种新型课程形态。它涉及的领域广泛，侧重从数学的角度研究人与自然、人与社会的关系，主要以学生所学的数学知识为基础，使学生在实践活动中，在现实生活中理解数学、应用数学、发展数学、掌握数学。而这种课由于学生喜爱活动、活动能力参差不齐等原因导致课堂教学时间不够，真正上好一节活动课，需要大量的前期准备，需要学生的良好合作，需要特别精心地安排。但是，这些内容又往往不是考试内容。因此，很容易被老师忽视。

为了更好地体现新课程理念，更好地渗透理财教育，教师应该上好每一节综合实践活动课。应做到“活动以学科知识为支撑，社会生活为载体”来进行设计，突出实践性、可操作性，注重开放性和学生个性发展，同时关注学生参与过程的评价工作。实践性是综合实践活动课最突出的特点，集体的可操作性则是收到理想效果的保障，不好操作，实践活动就无法展开。开放性是综合实践活动课的重要标志，活动要面向每一个学生，关注每一个学生的个性发展。与此同时，跟理财教育有关的综合实践活动课，应该充分挖掘体现理财教育因素，从而有效渗透理财教育。比如《小管家》这节综合实践课，教学时先在两周前印发表格《     家一周开支记录》，要求学生一天一天真实记录。记录完毕，还有一周时间要求学生自由交流，分析观察自己家、同学家开支的不同情况，思考自己的体会与建议。上课时，让学生充分发言，说出自己的实践结果和实践体会。不仅结合统计知识进行教学，而且切切实实让学生对自家、同学家的开支加以评论，说说各个家庭对花钱的态度，猜想导致各种不同开支的原因，让学生深刻体会赚钱、花钱、存钱过程中的不同意识、习惯与能力。

又比如《粉刷围墙》，不能上成长方体正方体面积体积的复习课，一定要扎实有效体现综合实践活动课的特点，并落实理财目标。（见附件《粉刷围墙》）

另外，在时间允许的情况下，可新增一些综合实践活动课，让一些模拟的理财活动进入课堂，让学生有更多的机会接受理财教育。

数学教学与理财教育结合之后，课堂教学的基本形式没有变化，基本课型、教学模式、教学方式、教学程序、教学规律、教学原则等都没有变化，突出变化就是教学素材的选择，适合在进行数学教学的程序中渗透相关的理财教育，理财教育内容跟数学教学内容融为一体，和谐并存。虽说基本不变，但毕竟在数学教学中渗透了一项很有意义的内容，肯定有所变化，有其与众不同的地方。经过两年的实践研究，获得了一些一手经验，有些地方值得注意。

有个成语叫“熟视无睹”，成语词典的解释“也指看到某种现象，但不关心，只当没有看见。”如果教师对教材中可渗透的理财教育因素“熟视无睹”，那么一切皆空谈。因此，教师心中首先要时时装有“渗透理财教育的理念”，这样，才能更多创造可渗透的机会，让数学教学渗透理财教育付诸实践。比如第三册课本第15页第10题：

（图文显示）飞机23元   汽车12元   火箭17元    轮船30元

问题：（1）小华买一架玩具飞机和一辆玩具汽车，一共用多少元？

（2）小玲有50元钱，可以买那几样玩具？

（3）小青想花最少的钱买两样玩具，他可以买哪两样玩具？

这三个问题，如果没有理财教育的意识，解答完题目就结束了；如果有理财教育的意识，就可以在这里渗透“花钱要有计划，要收支平衡”的消费意识，它是有计划花钱的教育题材。小华是已经心中有数想要买什么的人，他已经根据自己的钱思考过了。小玲是还没思考好，正在思考的人，可以怎么买呢？要挑一种自己最合理的方案来买。小青则是思考过要省钱的人，为什么要省钱？可能是为了节约，可能是零花钱很少，可能是最近刚花了钱所剩无几。老师在这里把花钱要有计划，不能欠钱的意思点出来，就能在学生脑子里强化这样的消费意识了。

同样，虽然有些教材看起来直接跟理财教育有关，如果教师没有这种意识，一样很难渗透理财教育。比如第十册课本第97页《折扣》是本套教材新增加的内容，是商品经济中经常使用的一个概念，与人们的生活联系密切。教材通过设置商场店庆，商品打折销售的情境引入“折扣”，说明打折的含义，并指出：几折就表示十分之几，也就是百分之几十。然后通过例4教学与折扣有关的实际问题。这类问题实质上是求一个数的百分之几是多少的问题，当我们只从原来的数学教学出发，由于学生在前面已经学习过这种问题的解答方法，就不需要在这里做过多的分析和说明，只要让学生能在理解“折扣”的基础上自主解决问题就行了。但是如果我们从实际生活出发深入思考，那么就应该让学生明白如何对待生活中纷繁复杂的折扣问题，对学生进行相关的理财教育。打折了，是否就应该疯狂抢购呢？上次杭州某超市鸡蛋打折，疯狂抢购的人群造成了一个老伯受伤。平时，不难发现有些人趁打折购买很多物品，结果好大一部分根本没有发挥应有的价值，堆积存放，最终抛弃。等等问题，都是由折扣引出的实际问题，因此，如何正确对待生活中的折扣问题，合理消费理财，都有必要让学生明白。课堂上设计一个题组进行强化：夏天即将结束，T恤衫打折了，原价200元的T恤，每件五折出售。10件以上四折出售。很多人抢着买。李阿姨买了两件，便宜了多少？林阿姨买了5件，又便宜了多少？王阿姨觉得买10件更便宜，就买了10件，便宜了多少钱？她花了多少钱？你对这三位阿姨的做法有什么话想说？然后在评价中让学生明白，花钱要有价值，要有计划，10件有用吗？有用才能体现出他的价值，否则就不便宜了。经常有意识地结合理财教育，

在大部分课堂里，理财教育内容是依附在数学内容中进行的，理财教学目标往往以“灵活运用数学知识解决实际问题”这一方面的目标出现，是紧密结合数学知识技能目标的。因此，无论在怎样的课例中，理财教育目标始终不能离开数学知识技能目标，独立成为课堂教学目标，只能作为数学教学目标的一部分出现在课堂教学目标中。请看以下课时教学目标，都能显示这个特点。

另外一些直接跟理财教育结合的内容，看起来关于理财的目标占大比例，同样离不开数学知识技能情感目标。请看：

总之，理财教育目标是值得提倡并落实的涉及数学应用的教学目标，它是数学教学目标中的一部分，充实并发展了数学教学目标的制定。

情景的重新改编，是渗透理财教育的重要途径。在改编情景时，不能为了理财教育而创设只利于实施理财教育的情景，必须是能使知识教学与理财教育和谐并存的教学情境。

教师在教学内容的选取上需要多多创设生活情境，不仅适时渗透理财教育，而且符合教学内容需求，从现实理财生活情境中引入数学知识，让学生带着生活理财问题走进课堂，让数学学习与理财教育自然结合。如第七册教材第63页《笔算乘法》的教学片段。

以上设计，教师进行优化挖掘教材资源，改编教材提供的学习材料，为学生创设日常生活中常见的购物情景，使教学笔算乘法的问题引入与学生购物付钱的问题紧密结合，并将教学笔算乘法算理与购物的各部分钱数结合，使枯燥的算理分析与现实生活购物钱款结合，不仅激发学生解决问题的激情，有效地落实笔算乘法的教学重难点，而且为学生无形中搭建了理财教育的桥梁，提供渗透了理财教育的学习资源，让学生明白，有些东西在搞优惠促销活动时买可以省下一些钱。这样将计算教学与理财教育相结合，获得了整体目标的有效达成。

理财教育本身就是实际生活的需要，是从生活中来、到生活中去的教学内容。有时因为空间时间等因素的限制，教学、练习、作业的内容不可能都是真实的实际生活，但是尽量创造能让学生走进生活亲身锻炼、体验的机会。课堂上，学生只能在模拟的生活情境中感受体验理财教育。因此，课外的练习、作业应当让学生有机会走进生活，感受真实的理财教育。

比如，学了《小小商店》，布置学生跟随爸爸妈妈逛超市、看价格、买东西、付钱，在爸爸妈妈的帮助下挣一些零花钱。学了《加减法的估算》之后，让学生回家算一算自己一星期大约有多少零花钱，自己一般是怎么花的，想想以后花钱时会怎么安排。学了《笔算乘法》之后，让学生在回家的路上看看有哪些商家在搞优惠活动，在爸妈的帮助下，到需要的商家买东西，没有需要的就去到店里选一样商品观察分析，算算优惠了多少。学了上面提到的第九册的两道练习，让学生回家真正行动起来，收集废品、赚零花钱。当然也可以是其他方法赚零花钱的。等等设计更多的参与实际生活的联系，切切实实提高学生的理财能力。

通过大量的研究发现，理财教育与数学教学确实有着密切的联系，在小学数学教学中渗透理财教育是可能的、可行的，也是有价值的。

教师如何看待数学教学、理财教育以及二者之间的关系，直接影响到教师在教学过程中是否渗透理财教育的态度以及渗透理财教育的参与程度和质量。如果教师认为渗透理财教育是促进学生发展所必需的，是数学教学应该落实的目标，那么数学教学渗透理财教育的目标才能达成。如果教师觉得渗透理财教育是多此一举的事，那么尽管有很大意义，也不会付诸实践，就谈不上成效了。因此，教师教学的价值观倾向，对数学教学渗透理财教育有着决定性的影响。

教师驾驭教材的能力不仅会影响数学教学结果，更会直接影响教师处理教材的方式方法，影响教师创造性使用教材。数学教学渗透理财教育，需要教师不断充实教学理念，对教材有深刻理解分析的基础上，进行创新设计，把教学方案设计成适合渗透理财教育的方案。

情景的处理、教学环节的设计、问题的设计、练习作业的设计，等等都需要教师有足够的能力进行创新设计。“心有余而力不足”，如果总是这样，那么效果自然不会高了。可见，教师驾驭教材的能力，对渗透理财教育成功与否起着关键性的作用。

有些练习、作业需要家长的帮助，因此，家长的观点如何，是否支持理财教育，直接影响着理财作业、练习的成效。而且，如果家长非常赞同渗透理财教育，他们会不知不觉在家里“添砖加瓦”，成效会更加明显。在研究过程中，就碰到过类似的一些问题。比如，班里有一个同学在收集空矿泉水瓶，我发现后，欣喜万分，在班级里表扬了这位同学的举动。可是过了几天，当我把看到的空矿泉水瓶给他时，他说他不要了，为什么呢？因为妈妈说不要收集了，难为情。我马上跟他讲“我是真心真意表扬你的，我对你的行为是从心底里感到佩服，才表扬你的……”我给他讲了一些有钱人曾经没钱的故事，怎样艰苦创业的故事，创业时无论什么小事都敢做、愿做的故事。当时他就说“我要了”，我笑着说：“说不定你以后就是一个亿万富翁。”他也笑了。重新开始努力赚零花钱。

回顾小学数学教学中渗透理财教育的研究历程，我们深感欣慰，一方面学生的理财消费意识有了明显的改变，理财知识得到了丰富，理财能力得到了提高。小孩子对新鲜事物都有特强的好奇心，也容易接受，当他们知道了如何可以赚钱时，总蠢蠢欲动，恨不得马上就行动起来。当他们知道哪家小店里的物品更便宜时，他们也会去经济实惠的那家消费。当他们看到图书馆有打折书时，也会迫不及待地赶过去寻找自子需要的书……兴趣浓厚，成效颇丰。另一方面促进了数学教师素质的提高。在务实、创新的研究作风引领下，教师们更多地在实践中研究，在实践中反思、总结。数学教学渗透理财教育的理念逐渐深入研究教师的脑中，实际教学中出现了很多好课例。教师的研读教材能力、设计教学方案能力、执行课堂教学能力、总结反思能力都有了较大的提高。主要进步具体表现在以下几个方面：

经过一年左右的精心教学，学生开始有了改变，消费有选择了，有计划了，也知道了很多的消费知识。先来看看十种现象的对比：

后一年左右的时间，班里学生在理财消费方面的表现有了明显不同。出现了收集矿泉水瓶、收集报纸废纸、帮爸妈做事等赚取零花钱的同学。同学们看了的报纸，不要了，都有专门的学生收集，空塑料瓶也一样，还带来了其他好处——班里垃圾桶里的东西少了，班级整洁多了。这些孩子，不仅在学校这样，在家里也一样。有几次，就看到学生捡了空瓶子回家。虽然几个空瓶子没多少钱可卖，但这种精神将终身受用。“捡破烂的”，如果不对这个词感到低贱，也许就会成为连“一分钱”也要赚的富翁。

还有，六（6）班里有个公共的篮球，是12个人共有的。原因是：篮球价格12元，喜欢打球的12个孩子每人一块钱，买了这个篮球。大家一起公用这个篮球。很会算。还有，老师提议把家里的闲置书带到教室里，大家找自己合适的进行交换，这样，自己不用花一分钱，却可以多看一本书，等价交换。一提出，就得到了同学们的热烈拥护。

再来看看课例第十册教材《粉刷教室》中孩子们的一些话语，可以感受到渗透理财教育后学生对办事、搞建设要讲究经济实效的理解。

这是小组讨论后的汇报。选A的卓靖淳同学，第一个站起来就说：“我选A ，因为它便宜又耐用。”虽然“耐用”被大家否认：“B-2、C比你的还要耐用呢。”但“便宜”却是大家公认的优点，就像王家齐说的“价格划算”一样。可见，一些学生一开始就往便不便宜考虑了。当王家齐提出A刷两次，跟B-2耐用期一样，还便宜时，郑晗立即反对“人工费也要付两次，不划算”。其实，学生心中的算盘一直在精打细算。以郑直、叶锦昊为代表的学生选择C型号，花了1600元；理由是“耐用期长”、“不用经常刷”等。而以李真为代表的学生选择B-2型号，花了800元；理由是“比较耐用”、“花的钱比较合适”、“不像C，10年太久了，不新鲜”、“还容易脏，很难保护”等。全班没有人选择B-1，李文雅站起来说：“B-1要比B-2贵。”黄恒渊忍不住补充：“B-1和B-2质量一样，B-1价格贵，当然要选B-2啦。”一致认为B-1不划算。“划算”这个词，已经在学生心中萌发了、巩固了。在说明理由的时候，学生的回答无疑都在深思熟虑“如何做到省钱、实用”。可以看出，所有学生都是“理财高手”，不会花“不值”的钱。

当学生在繁多的涂料中发现选择B-2型号最为划算，也比较适合教室粉刷后，又创设了一个情景，张叔叔租了一间5年期的店面开服装店装修的事。

经验迁移，好多学生选择B-2作为粉刷的涂料，买了3桶，花了1200元；有一部分学生却凭借敏锐的思维选择了B-1，买了10桶，只花了1100元。选A型号的张靖宇同学，兴奋地发现刷两次只用了10桶，只要花1000元；却被黄恒渊质问“人工费也要算两次才对。”当然还有少数同学选C，但被李真等同学反对：“5年期的店铺，用10年耐用期的涂料，太亏了。”“选C，白白多5年，价格还很贵。”最终发现原本最不受欢迎的B-1，在这里却是最好的选择。可以看出，学生对手中的钱是绝不会随便乱花的。“看来买油漆要买划算的”、“买材料要考虑价格是不是划算”、“选什么材料要看实际情况”等等学生总结学习的话，足以见得学生对“财”的重视，既要“满足实际需要”，又要“经济实惠”，这就是真谛。数学教学自然有效地渗透了理财教育。

通过课题研究，课题组成员积极参与教学实践，在撰写教学设计、教案反思、教学论文方面都做了很多努力。大量的实践，使教师的各项能力有了提高。课题组对每一册的理财教育内容都做了细致的设计，如一册的《1-5的认识》、《几和第几》，二册的《认识人民币》、《小小商店》，三册的《加减法估算》，以及《生活中的小数》、《购买水果》等等，还有大量练习的设计方案。案例反思也有很多：《理财教育，也可以这样润物细无声》、《计算器计算案例》、《从纷繁的现象到理财真谛》等等。这样的实践锻炼，对老师来说，是多少有收获的。

课题组陈莎老师撰写的教案《认识人民币教学设计》在《教育前沿》举办的“前沿教育创新与实践论文大赛”中荣获二等奖，《认识人民币》教学录像课获市级三等奖等。教学论文也收获颇多：课题负责人陈金女撰写的论文《略谈数学教学结合理财教育的新理念》在《新课程研究》（2008年10月）上发表；《倡导在数学教学中结合理财教育的新理念》获爱满天下杯第七届全国教师论文大赛省级三等奖，并被收录于中国陶行知研究会、上海市教委教研室主编《二十一世纪的生活教育》第四卷；《在小学数学教学中渗透理财教育的新理念》在《教育前沿》举办的“前沿教育创新与实践论文大赛”中荣获一等奖。课题组颜才云老师的论文《数学学习中实施理财教育的初探》获市级论文评比三等奖。

无论是论文获奖发表，还是教案、教学录像获奖，一方面是得到了专家的肯定，另一方面也可以说是课题的初步推广。更早的让广大教师了解“数学教学渗透理财教育”这个理念，更早的知道怎样有效地渗透理财教育。课题负责人陈金女在玉环县“群星灿烂”公开课活动上执教综合实践活动课《粉刷围墙》，得到听课老师和领导的好评；另外在市级讲座《十一册教材分析》中结合《折扣》、《利率》等内容提出数学教学与理财教育结合的理念以及部分实践活动，引起了与会老师们的积极思考。可以说，这些都是实实在在的推广。当然，现有的推广工作，只能证明研究是有效的，真正的推广，必将是漫漫长路。

 

 

 

 

1.卢江 杨刚主编：《人教版小学数学教材1-5年级》，人民教育出版社。

2．《义务教育阶段数学课程标准》（实验稿），北京师范大学出版社，2001年6月出版。

3.李更生 魏建刚：《让陶行知走进新课程 让生活教育走进课程》，《生活教育》2008.第6期。

4.陈 萍：《课程回归生活是时代精神的趋向》，江苏省中小学教学研究室（网）。

5.肖怀义：《素质教育之我见》，素质教育网 ， 2006-10-10。

6.乔晓丽：《当代中小学校的理财教育探析》，中国优秀硕士学位论文全文数据库。

7.王涛：《600亿的少儿零花钱呼唤理财教育》，半月谈内部版，2006年第8期。

8.李才全 龙高高：《送给孩子的第一堂理财课——如何帮助孩子从小树立正确的金钱观念》，甘肃人民出版社，2006年9月第1版。

9.刘彦斌：《理财有道》，人民出版社，2007年11月第1版。